概述

在权责记账模式（accrual accounting）中，因借贷双方发生时间各不相同，通过“暂估/结算”科目可以先记账，到了时间再对“暂估/结算”性质的科目进行核销（调整）。 典型业务：AP/AR类型、银行在途、已到货未到票、未选择付款/未分配收入。 如果该科目存在余额，则表明反向业务还没有在这个时间点发生，或者已发生但金额不匹配。 当业务比较复杂的时候，很难分辨这些余额是如何形成的，这个核销功能将能简化这个操作。

核销原理

对类似银行在途、未分配付款、暂估物资、已开票未付款，未分配付款等“过渡科目”的分录对账（勾稽），以查看该科目借贷余额的产生原因。 比如：某个商业伙伴应付业务发生如下分录： 开票：借 应收账款 ； 贷 主营利润 收款：借 银行在途 ； 贷 未分配收款 分配：借 未分配收款； 贷 应收账款 对账：借 银行资产 ； 贷 银行在途 \---------------------------------------- 报表： 借 银行资产 ； 贷 主营利润 从上看出，如果业务完整发生，单个过渡科目必定成对发生，且“过渡科目”期末余额应该为零。 如果不为零，需要从大量分录找出哪些科目未能一一对应，使用“总账核销”可以产生“未核销分录”报告，以方便财务核对余额。 比如上例，如果“银行在途”科目余额不为零，肯定是“对账”业务没有发生。 在权责记账模式（accrual accounting）中，因借贷双方发生时间各不相同，通过“暂估/结算”科目可以先记账，到了时间再对“暂估/结算”性质的科目进行核销（调整）。 典型业务：AP/AR类型、银行在途、已到货未到票、未选择付款/未分配收入。 如果该科目存在余额，则表明反向业务还没有在这个时间点发生，或者已发生但金额不匹配。 当业务比较复杂的时候，很难分辨这些余额是如何形成的，这个核销功能将能简化这个操作。 与国内常见的在总账模块做“往来款核销”不同，该操作不是“发票”与“支付单”的核销。 对分录的核销只是在“分录核销表Fact_Reconciliation ”中添加一个标记，不改变任何余额。 系统提供： 1. 自动核销分录 2. 手动核销分录 3. 报表：未核销分录

未核销报表

1. 【绩效管理】-【未核销分录】 2. 选择科目和日期，运行。 3. 默认报表需要自定义下，可根据供应商分组汇总。

自动核销

1. 【绩效管理】-【帐户核销-自动】 2. 选择科目，核销规则。（**不选择帐套，是不是所有帐套都核销了**） 3. 运行。系统产生类似于“Auto C_Payment:1011771”的核销标记。 ####核销规则#### 如果自定义核销规则，可以 1. 【数据字典】-【规则】 2. 添加如下类似规则：AR/AP Trade (Receivables/Vendor Liability） 核销规则示例

 (CASE WHEN fa.AD_Table_ID =  318 /* C_Invoice */ 
THEN (SELECT (CASE WHEN i.DocStatus IN ('VO','RE') AND i.Reversal_ID > 0 
                            THEN 'Auto C_Invoice Reversed:' || least(i.C_Invoice_ID, i.Reversal_ID)
                             WHEN i.DocStatus = 'VO'
                             THEN 'Auto C_Invoice Voided:' || i.C_Invoice_ID
                             ELSE 'Auto C_Invoice:' || fa.Record_ID END)
              FROM C_Invoice i
              WHERE i.C_Invoice_ID=fa.Record_ID)  
 WHEN fa.AD_Table_ID = 735 /* C_AllocationHdr */  
 THEN (SELECT 'Auto C_Invoice:' || al.C_Invoice_ID FROM C_AllocationLine al 
 WHERE al.C_AllocationHdr_ID = fa.Record_ID 
 AND al.C_AllocationLine_ID = fa.Line_ID ) END)

手动核销

1. 【绩效管理】-【分录核销-手动】 2. 选择帐套，点击搜索。可选科目，供应商。 3. 分录框中选择不同记账分录中的成对过渡科目，余额为零即可核销。 4. 系统在“匹配码”字段产生类似于“Manual: 用户名 2010-01-01 12:00:00.000”的核销标记。

取消核销

1. 【绩效管理】-【分录核销-手动】 2. 选择“已核销”标记，搜索。 3. 选择核销记录，点击“重置”。